Calculo IRPJ

Boa tarde,
Preciso de ajuda!

Tenho uma empresa ramo prestadora de serviços de vigilancia e segurança optante pelo lucro presumido o faturamento mensal passou a ser a partir de janeiro superior a R$ 120.000,00 mensais.
O calculo que estava sendo feito do irpj era aliquota de 2,4%, de csll 1,08% mensais, quando informava a dctf somava-se os 3 darfs recolhidos e informava como trimestral.
Qual a nova aliquota para faturamento superior a R$ 120.000,00, para empresas optantes pelo Lucro Presumido é:

IRPJ = Presunção de lucro de 32% e alíquota de 15% ou 4,80%
CSLL = Presunção de lucro de 32% e alíquota de 9% ou 2,88%
PIS = Alíquota de 0,65%
COFINS = Alíquota de 3,00%

como calcular o darf mensal ja que a empresa que recolher 3 darfs?

Obrigado a todos pela ajuda

Daniel
Boa tarde


No lucro presumido a apuração do imposto é trimestral e o recolhimento pode ser feito em quotas (minimo de 1000) com atualização pela selic a partir da segunda quota.

Vc pode apurar mensal mas o darf deve seguir ao preenchimento trimestral para não causar problemas no cruzamento de darfs.

Por exemplo se apurar em janeiro e já quiser recolher o darf deve ser preenchido como apuração em março.


Heloisa Motoki

Bom Dia!
Obrigado!

Ok,
O Calculo Que Estava Sendo Feito Do Irpj Era Alíquota De 2,4%, De Csll 1,08% Mensais, Quando Informava A Dctf Somavam-Se Os 3 Darfs Recolhidos E Informava Como Trimestral Como Apuração Em Março.

No Caso Do IRPJ, Ex: Darf Codº 2089 Alíquota 2,4% Jan/Fev/Março Todos Apurados Como Março Somando Se Os Percentuais % Chega No Total De 7,20% trimestre.
Mas Tenho Duvida Se A Alíquota Para Faturamento Superior A R$ 120.000,00, Nesse Caso Passa A Ser?

NO CASO ABAIXO SE FOR O IRPJ ALIQUOTA 4,80%?
Como Faço O Calculo Do Darf IRPJ Mês, Calculo Com Alíquota De 1,60% ?
E Como Calculo Do Darf CSLL Mês, Qual Alíquota uso ?


Obrigado A Todos Pela Ajuda

Daniel
Bom Dia


A forma de cumprimento das obrigações não muda, o que altera é o calculo do imposto.

IRPJ
Vc apura a base de calculo, antes de 16% agora 32%
Assim que apura a base aplica a aliquota de 15%
Fazendo a conta direta antes vc aplicava 2,4 agora irá aplicar 4,8

No CSLL não muda.


Heloisa Motoki