Dacon

Boa tarde Amigos
Estou fazendo o Dacon e preciso saber qual código que uso para a ficha 30 (Demosntrativo do Pis e da Cofins Retrdo na Fonte). Porque minha pergunta? Tenho um cliente que teve retenção na NF de Pis, Cofins e CSSL. Coloco as retenções no código 5952, e a CSSL vai junto com a Cofins?
Obrigada

Boa Tarde Loreny,

Exatamente, você vai digitar o código 5952, e colocar os valores das notas fiscais a retenção do pis e da cofins, havendo mais de uma nf é só somar os valores, da seguinte forma:

Total da base calculo dos valores retidos
Total do Pis/Pasep Retido na Fonte
Total da Cofins Retido na Fonte.

Os valores da CSLL não vão juntos.

Ary
E o 1% da CSSL o que faço, pois não irá bater com os valores das retenções. A minha dúvida é só essa, se vai junto com a Cofins.

Loreny,
verifiquei no Dacon e não tem campo da CSLL, para que você possa colocar os valores, eu tenho enviado desta forma, ou seja só informado os valores
retidos do Pis e Cofins.
Os valores referente a CSLL, informo na DCTF mensal.

Qualquer coisa me retorne.

Ary
Farei o mesmo.
Muito obrigado e bom fim de semana.
Grata

Ola!
Vi a dúvida do amigo e mediante a resposta gerou uma dúvida em mim, quanto a retenção do CSLL, onde é o campo da DCTF onde informamos essa retenção? essa informação não seria quando fomos informar a DIPJ? e usando o mesmo código 5952, pois o impostos é recolhido em conjunto com o PIS e COFINS?

Fico no aguardo,

Obrigado

Boa tarde,

A retenção da CSRF assim entendida o PIS, a COFINS e a CSLL devem ser informada pelo prestador de serviços tributado pelo Lucro Presumido da seguinte maneira:

No DACON:
PIS e COFINS - na Ficha 30 código da Receita 5952
Valor da base de cálculo
Valores do PIS e da COFINS

Na DIPJ:
CSLL e IRPJ - Ficha 57 códígo da Receita 5952
Valor do Rendimento Bruto
Valor da CSLL Retida
Valor do IRPJ Retido

Nada deve (nem pode) ser informado na DCTF, pois trata-se de retenção na fonte e não de débito a ser pago.

Em tempo:
O código da Receita do IRPJ deve obedecer a receita específica.

...

É exatamente isso!! obrigado pela conirmação.

Boa tarde!

Conforme dito pelo Saulo em postagem acima, quando da retenção da CSRF, a prestadora dos serviços deve informar no DACON e na DIPJ.
E quando a empresa for a tomadora dos serviços (fonte pagadora), quais declarações deverá entregar demonstrando os impostos retidos e pagos?
Também acrescento a retenção do Imposto de Renda, de 1,50%.

obrigado,

Boa tarde Gilberto,


O IRRF e CSRF serão informados na DCTF e DIRF da "Tomadora" dos serviços.

A "Tomadora" dos serviços também deve enviar anualmente ao seu Cliente, o Comprovante de Rendimentos e Retenção de IRRF e CSRF.