Problemas Simples Nacional - ISS

pessoa juridica que tem como objeto social o comércio de peças e acessórios para veículos e a prestação de mão de obra de oficina mrcânica.

faturou, por exemplo:
venda de peças:- 2.000,00
serviços:- 1.000,00

o iss do município é de 2%

deveria pagar de das:-

r$140,00, ou seja
20,00 de iss:- 20,00, mais
120,00 correspondente a 4% do faturamento total:- r$3.000,00 x 4% = r$120,00.-

o programa do simples não esta abrindo a tela onde se coloca o valor do iss e o das esta sendo gerado somente com os 4%, ou seja, o valor de r$120,00 (somente exemplo).-
resultado: o iss não esta sendo pago. que providencias devo tomar para sanar o problema?

Eduardo,

As receitas devem ser segregadas, cfe. a Resolução CGSN 51/2008.

Para o cálculo correto do simples nacional, deve-se segregar as receitas corretamente no PGDAS.

Conforme exposto por você, toda receita está sendo preenchida no campo de vendas, deve-se segregar as receitas de vendas e prestação de serviços.

Qualquer dúvida, poste novamente.

Att.
Adalberto

Eduardo,

no momento em que você estiver fazendo o cálculo do imposto para seu cliente, observe no PGDAS que há a segregação das atividades como o Adalberto lhe escreveu.
Você deverá colocar os valores relacionados as vendas no Anexo I ( segregando entre, com ou sem ST) e com relação ao serviço, tem o campo de prestação de serviço logo abaixo, contudo o que você pode estar fazendo confusão é que, se o valor da prestação de serviço foi sem retenção de ISS a primeira faixa de alíquota (do anexo III) é de 4% também, assim como a venda sem ST.
Esse valor de 2% que você escreveu com relação ao ISS, no seu caso, não é o valor que será aplicado a seu serviço, a alíquota do simples nacional é outra, por faixas.
Ou seja, se você estiver segregando seu serviço no campo corretamente, seu ISS estará sendo pago ao município, pois a receita federal divide tais receitas de acordo com os percentuais já estabelecidos.

Espero ter ajudado.
Att.
Tatiane

Muito Obrigado pela ajuda de todos, porem não estou conseguindo segregar as receitas de vendas e prestação de serviços no PGDAS, sera que podem me ajudar? como devo fazer??

Boa tarde Eduardo,

olha aqui na minha cidade, uma empresa optante pelo Simples Nacional, não deve destacar o ISS na nota, salvo se a empresa que está contratando os serviços, seja retentora de ISS.
O ISS não precisa ser marcado no PGDAS, de acordo com a faixa que sua empresa estiver enquadrada no SN, o governo federal repassa para o municipio em questão, o valor da alíquota proporcional.
Vamos supor que sua empresa esteja enquadrada no anexo I (comércio) e anexo III (prestação de serviço), com base nos dados passados anteriormente, com uma venda de peças no valor de R$ 2.000,00 e serviços de R$ 1.000,00.
No PGDAS deveria ficar da seguinte forma:

Receita Bruta Total: R$ 3.000,00
Revenda de mercadoria:
(Exemplo) Sem ST: R$ 2.000,00
Prestação de Serviços:
(Exemplo) Sujeitos ao Anexo III sem retenção/substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio Município do estabelecimento: R$ 1.000,00

Caso, tivesse ocorrido a retenção do ISS, dentro de prestação de serviço, você colocaria em Sujeitos ao Anexo III com retenção/substituição tributária de ISS.

Bom, o imposto será calculado, com seus valores segregados por naturezas, por exemplo, as vendas R$ 2.000,00 x 4%=R$ 80,00 e a prestação de serviço R$ 1.000,00 x 6% = R$ 60,00, no final você terá um imposto de 140,00 para pagar.

Espero ter ajudado.

Tatiane, Obrigado pela resposta.
Devo estar fazendo alguma coisa errada, porque não esta aparecendo o valor certo.
1 – Entrei no PGDAS e coloquei o período: No caso 07/2011,
O valor total da Receita Bruta (Regime Competência) – R$15.154,23.
Mando continuar e marco Revenda de Mercadorias e Serviços.
Em Revenda de Mercadorias sem substituição Tributária coloco o valor de Venda que foi de R$9.451,53
Marco também prestação de Serviços, Sujeito ao Anexo III, que é o sem retenção devido ao próprio município
Mando continuar e coloco em Prestação de Serviços, o valor de
R$5.702,70 e mando calcular,
Ai aparece o problema, pois o valor do DAS aparece como
R$262,32 (O QUE ESTA ERRADO)
O VALOR CORRETO SERIA:
VENDA: 9.451,53 x 4% = 378,06
SERVIÇOS: 5.702,70 x 2% = 114,05
Total do DAS: teria que ser R$492,11.
OBS: No caso desse cliente o valor vai ser até maior porque ele já tem um faturamento de mais de 150.000,0 nos últimos doze meses. Por favor me informe aonde estou errando e como fazer para fazer o correto, afim de que os calores reais a serem pagos apareçam no DAS.
OBRIGADO

Boa tarde Eduardo,

acredito que seu erro esteje nessa alíquota de 2% do ISS,pois essa seria a alíquota, caso sua empresa não fosse optante pelo simples nacional, destacaria na Nota Fiscal.
Como sua empresa faz o calculo pelo PGDAS, a aliquota do simples não é a mesma de seu municipio para o calculo do ISS, tendo em vista que de acordo com a lei complementar 123/2006:

Tatiane, ainda continuo com duvida, não consigo dar o valor que você informou!? informo que a receita bruta dos últimos doze meses é de 150.063,61 - e a receita bruta do ano é de 76.429,82 peço ajuda para fazer o DAS corretamente. Estou lançando os valores correto como já informado.