Recuperação e Compensão de Tributos

Boa tarde Amigos!

Finalizei meu trabalho de levantamento de créditos de uma empresa lucro presumido que recolhia PIS/COFINS de produtos tributados aliquota 0%.

Gostaria de saber qual a sequencia correta de entrega das declarações se primeiro eu entrego a DACON retificadora, depois faço o PER/DCOMP e se existe a necessidade de retificação da DCTF.

Quem puder me auxiliar ficarei muito grato.

Abraços.

Rogério,

Primeiramente você deve retificar DACON e DCTF. Isso porque a RFB cruza as informaçãoes enviadas nessas duas declarações e os valores declarados devem ser idênticos.

Depois de retificar as declarações, você pode fazer o per/dcomp que a RFB já tem ciência do seu crédito.

Att,

Aline Pinho

Bom dia Colegas,

Alguém pode me dar uma dica sobre compensação dos impostos do lucro presumido ?

Exemplo: O que posso abater no IRPJ, Cofins, Pis e CSLL , apurado no mês ?

Obrigado

Aline Milene Araújo Pinho,

Obrigado pela ajuda.

Tire uma dúvida nesse caso tenho também que retificar a DIPJ?

Bom dia, Rogério!

Se os créditos forem só de PIS e COFINS, não há necessidade. A RFB utiliza a DACON para cruzar informações de PIS e COFINS e DIPJ para informações de IRPJ e CSLL.

Att,

Aline Pinho.

Boa tarde Lislene,

Na empresas tributadas pelo Lucro Presumido, dos tributos e contribuições apurados no mês você pode "abater/deduzir" apenas os valores retidos na fonte.

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Obrigado pela ajuda Saulo.