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Geovany
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Depto. Pessoal boa noite pessoal alguem ai pode me ajudar uma construtora vendeu um imovel por 950.000,00 os impostos serao
irpj 11.400
csll 10.260
cofins 28.500
pis 6.175 e adicional d irpj 1.600
sera q estou certo .....................
Saulo Heusi
Usuário VIP , Não Informado Bom dia Welton,
Por favor indique o sistema tributário adotado por esta empresa e se a mesma aderiu a algum beneficio entre os que são concedidos à construtoras e incorporadoras.
A tributação indicada por você corresponde a do Lucro Presumido, entretanto, para confirmar o cálculo do adicional do Imposto de Renda há que se saber do mês (no trimestre) a que estas receitas se referem.
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Geovany
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Depto. Pessoalbom dia Saulo o sistema tributario que adotaram nela é lucro presumido e a mesma nao aderiu a nenhum benficio, e este adicional que eu fiz é apenas da unica receita que ela vai ter neste mes de outubro, referente a vendas de obras da mesma.ok
Saulo Heusi
Usuário VIP , Não Informado Bom dia Welton,
Neste caso a base de cálculo do adicional do IRPJ está errada.
O adicional de 10% do IRPJ incide sobre a parcela de lucro que exceder a R$ 20.000,00 multiplicados pelo número de meses no período.
Vale dizer que o adicional só será devido no final do 4º trimestre (Outubro, Novembro, Dezembro) ou seja, você deverá calculá-lo tendo como base o trimestre inteiro, pois nas empresas do lucro presumido o IRPJ e a CSLL são trimestrais.
O cálculo do PIS e da COFINS está correto.
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Geovany
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Depto. Pessoalok Saulo entendi obrigado
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