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Fernandes da Silva
Bronze DIVISÃO 4, Analista Fiscal Estamos emitindo uma NF de Importação saindo de SC...a aliquota interna daqui é de 17% para icms, porém o icms pe diferido...a minha base de cálculo para o PIS/COFINS é bem maior que o valor do produto, alguém sabe me dizer como chego na base de cálculo para o PIS/COFINS?
Obrigado
Marcelo Duarte
Prata DIVISÃO 2, Coordenador(a) Fiscal Leandro
Bom Dia
Sua base de PIS e COFINS vai considerar o ICMS de 17% mesmo sendo diferido, é a própria legislação.
OS calculos são os mesmos como uma importação normal, mas provavelmente vocês tem o beneficio 148-A então o ICMS é diferido na importação.
A BAse PIS e COFINS vai ser maior que a mercadoria.
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