Compensação Irrf

Uma empresa Lucro Real Anual tem um saldo de Irrf de 20.000,00 e csll a recuperar de 10.000,00, esses valores são de retenções sobre notas fiscais de faturamento (serviços), minha duvida é:
agora em novembro deu lucro e gerou , irpj a pagar 13.000,00 csll a pagar 7.000,00, eu posso compensar direto os valores?
Seguindo esse raciocinio, está correto o exemplo abaixo?

irpj a pagar 13.000,00
irrf a comp. (13.000,00)
saldo a pagar = 0

csll a pagar 7.000,00
csll a comp. (7.000,00)
saldo a pagar = 0

Anderson
Bom dia


Se essas retenções foram geradas em notas fiscais emitidas este ano pode, tais informações serão prestadas de forma detalhada na DIPJ.


Heloisa Motoki

Olá Heloisa Motoki, boa tarde.

E como funciona no caso dos IRRF de anos anteriores?

Tenho uma empresa no lucro real estimativa mensal que vem dando prejuizo desde o ano passado mas nas notas emitidas, tem a retenção de IR.

Agora nesse mês a empresa deu lucro.

Minha pergunta:

Posso usar esses IRRF que foram retidos anteriormente para abater no IRPJ e CSLL pagar nesse mês? tanto do ano anterior como no desse ano? Como posso fazer isso?

Tem também a questão de 30% do prejuizo que também posso compensar limitado ao lucro até esse mês. Posso compensar direto ou preciso fazer perdcomp?

Muito obrigado pela ajuda.

Abs

Roberto
Boa tarde


Se for de periodos anteriores a compensação deve ser feita com PERDCOMP, só tome cuidado em confrontar as informações com a DIPJ.


Heloisa Motoki

Olá Heloisa, muito obrigado pelo esclarecimento.

abs