Retençao de IR e CSLL - empresas isentas/imunes

Bom dia,

Uma empresa que tem como atividade principal - Atividades de Associaçao de defesa de direitos sociais ( 9430800) e é isenta de IRPJ, quando ela presta serviço para uma pessoa juridica (lucro presumido) , deve-se reter o IR e a CSLL, levando em consideraçao a legislaçao que define sobre os impostos a entidades sem fins lucrativos.(Lei nº 9.532, de 1997, arts. 15 e 18).
OBS: A empresa esta exigindo que ela retenha o IR e a CSLL.

No aguardo

Lilian
boa tarde


A retenção de IRPJ/CSLL é uma antecipaçao do imposto, logo se a entidade esta imune ou isenta não há o que falar em retenção pois ela não faz o pagto do imposto.

Sugiro que verifique com a empresa que esta exigindo a base legal sobre tal retenção.


Heloisa Motoki

Heloisa,

Obrigada pela resposta e eu ate achei sobre retençoes, imunidades e isençao, montei um texto e enviei para o cliente.