Preenchimento guia IRRF

Bom dia,

Gostaria de saber como vou preencher o Darf para recolhimento de IR retido na fonte de uma pessoa jurídica. O caso é o seguinte: Uma empresa do simples nacional tomou serviços de uma empresa lucro presumido no valor de R$ 2.000,00. Essa empresa lucro presumido destacou em sua nota de serviço o valor de R$ 30,00 de IR. Esse valor de R$ 30,00, como faço a guia? Essa guia deve ser preenchida com qual CNPJ, da empresa lucro presumido ou da empresa simples? Qual o código de recolhimento?

Giordano, bom dia!

Qual foi o serviço prestado?

Prestação de serviços contabeis e consultoria.

Giordano, boa tarde!

O DARF deverá ser emitido com o CNPJ da empresa tomadora do serviço, que é a responsável pela retenção e pagamento do IRRF. Utilize o código 1708. Vencimento: último dia útil do segundo decêndio do mês subseqüente ao mês de ocorrência do fato gerador.

Muito obrigado Dermeval...

Agora entendi.

IRRF s/remuneração de serviços prestados por pessoa jurídica (código 1708) Pagamento do imposto retido na fonte, à alíquota de 1,5%, sobre as importâncias pagas ou creditadas por pessoa jurídicas a pessoas jurídicas, civis ou mercantis pela prestação de serviços profissionais, sociedade civis prestadoras de serviços relativos ao exercício de profissão regulamentada.