Dctf/Dacon- pagamento tributos.

Boa Noite Pessoal,

Nesta data (24/02/12) emitir uma nota fiscal no valor de R$ 4.800,00 de uma empresa que presta serviços médicos, que no entanto sofreu apenas retenção de IRRF(1,5%) em virtude do valor da nota. E o pagamento será feito dentro do mesmo mês. Até aí tudo bem.
A minha dúvida é a seguinte: Na Dacon e Dctf de Fev/12 terei que informar o pis e cofins incidente sobre a NF, tendo em vista que o pagamento destas contribuições só se dará no dia 25 do mês subsequente, ou só terei que informar apenas na Dacon/Dctf de março/12.
Obrigado a quem puder compartilhar com a minha dúvida.

Bom dias Jose

Se em Fevereiro você emitiu Nota Fiscal no valor de R$ 4.800,00 e não houve retenção da CSRF (PIS, COFINS e CSLL) pela fonte pagadora, o débitos destas contribuições deve ser informado no DACON de Fevereiro. Na DCTF referente ao mesmo mês (Fevereiro) deverão ser informados os mesmos débitos e os dados referente ao pagamento (detalhamento dos DARFs)

O débito e o pagamento do IRPJ deve ser informado na DCTF de Fevereiro já diminuído do valor retido.

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Boa tarde Saulo,

Obrigado por ter respondido.
Me resta uma dúvida: Caso a NF fosse superior a R$ 5.000,00 E emitida dentro do mesmo mês(fev/12) e o pagamento só no mês subsequente (março/12), as retenções(pis/cofins) deveriam serem informadas na Dacon de fevereiro.Estou certo disto?
Saulo, em relação a CSLL eu não deveria informar o pagamento só na DCTF de março/12 tendo em vista que o IRPJ e CSLL são apurados e pagos trimestralmente?
Obrigado.

Boa tarde José

Se a NF emitida em Fevereiro fosse superior a R$ 5.000,00 e o pagamento/recebimento só se desse em Março, você deveria informar o débito o pagamento do PIS e da COFINS na DCTF de Fevereiro e pagá-los em Março (data do vencimento). A CSLL (você tem razão) só vence em Março.

Os valores retidos quando do pagamento (em Março) serão diminuídos das contribuições correspondentes devidas no mesmo mês.

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Bom dia,

Não sei se esse questionamento cabe a este tópico, porém estou postando aqui em busca de resposta que ainda não obtive.

Em consulta através do E-cac, apareceu pendencia de multa, referente
DACON do 1º Semestre de 2007, entregue em atraso.

O fato é, em 2011 já foi emitida CND que não constava essa pendência.

O curioso é que o período de apuração que apresenta na Situação Fiscal é 08/10/2007 e a Data de Vencimento é 22/12/2011.

22/12/2011 ????

Ocorreu alguma situação semelhante com alguém?
Grato.