Mauricio Curtolo
Bronze DIVISÃO 3, Contador(a) Uma empresa (prestação de serviços) no regime Cumulativo emitiu R$ 10.000,00 em nota com retenção de 4,65% em dezembro com vencimento em janeiro, portanto a retenção será em janeiro.
Em dezembro pagou R$ 65,00 de pis e R$ 300 de Cofins
Em janeiro emitiu 2.000,00 em nota sem retenção, Pis R$ 13,00 e Cofins R$ 60,00 mas com a retenção de R$ 10.000,00 de dezembro (pis 65,00 e Cofins 300,00) em janeiro não pagou pis e cofins e ainda sobrou um credito de R$ 52,00 de pis e R$ 240,00 de cofins.
Em fevereiro emitiu mais uma nota de R$ 2.000,00 sem retenção, e continuou utilizando dos créditos de 52,00 e 240,00.
Aonde informar esses créditos na Dacon de fevereiro ?