Tributos Simples DAS, DASN

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É a primeira vez que Trabalho com esse setor, se alguém poder mim ajudar a esclarecer minha dúvida agradeço muito, já li as outras respostas mas não esclareceu. A dúvida é: uma mercearia comércio varejista, que só compra dentro do Estado vários produtos com CFOP 5405 CST 060, sem ST destacado na NF, um EX: é o café e bebidas, essa empresa tem isenção de ICMS, na venda desses produtos como informo para apurar o DAS? E escrituro com o código 1403 ou 1102?


Sobre a DASN no item 9 os retornos de mercadoria para reparo ou qualquer tipo,podem ser considerado no total das entradas?

Regina,

Nesse caso que você apresentou, quando da apuração do Simples Nacional, através do aplicativo PGDAS-D, você deverá segregar as receitas, no seu caso em específico seria Revenda de Mercadorias com substituição tributária, devendo informar neste campo o valor da receita correspondente e em seguida na aba SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
voce seleciona apenas o ICMS.

Espero ter ajudado.

Abraços!