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Mayra Maia
Bronze DIVISÃO 3, Auxiliar Escrita Fiscal Boa Tarde amigos,
Estou na área fiscal recentemente e ao meio de várias dúvidas.
1ª - Estou com uma empresa no Lucro Presumido que raramente registra faturamento. A funcionária anterior a mim, registrava com Pis/Cofins Cumulativo. Como devo fazer daqui para frente? Pois só neste mês de Abril que houve um movimento de faturamento da empresa.
E qual o programa devo utilizar para fazer tal cálculo?
Desde já agradeço, e aguardo.
Mayra Maia
Valéria
Prata DIVISÃO 3, Técnico Contabilidade Boa tarde,
Primeiramente para dar continuidade ao trabalho de sua colega, certifique-se que a empresa é lucro presumido.
Em seguida você vai apurar o total do faturamento do mês de Abril e deduzir as vendas canceladas, IPI quando destacado na nota fiscal (industria) ,ICMS quando recolhido na condição de substituto tributário (considerei que sua empresa não é prestadora de serviço).
Esta será su abase de cálculo do PIS e COFINS.
Sobre a base de cálculo jogar 3% COFINS e 0,65% PIS.
Pode fazer o cálculo manual mesmo e tirar as guias pelo site da RF ou você deve ter um programa que calcule tudo pra você e já emita as guias, vence dia 25/05/12.
Se quiser baixe o programa do DACON no site da RF que ele vai te ajudar nos cálulos, poré, não emite guia.
Bem espero que te ajude.
Valéria
Prata DIVISÃO 3, Técnico Contabilidade Boa tarde,
Primeiramente para dar continuidade ao trabalho de sua colega, certifique-se que a empresa é lucro presumido.
Em seguida você vai apurar o total do faturamento do mês de Abril e deduzir as vendas canceladas, IPI quando destacado na nota fiscal (industria) ,ICMS quando recolhido na condição de substituto tributário (considerei que sua empresa não é prestadora de serviço).
Esta será su abase de cálculo do PIS e COFINS.
Sobre a base de cálculo jogar 3% COFINS e 0,65% PIS.
Pode fazer o cálculo manual mesmo e tirar as guias pelo site da RF ou você deve ter um programa que calcule tudo pra você e já emita as guias, vence dia 25/05/12.
Se quiser baixe o programa do DACON no site da RF que ele vai te ajudar nos cálulos, poré, não emite guia.
Bem espero que te ajude.
Valéria
Prata DIVISÃO 3, Técnico ContabilidadeDesculpe não sei porque postou 2 vezes....
Mayra Maia
Bronze DIVISÃO 3, Auxiliar Escrita Fiscal Agradeço, muito Valeria sua atenção.
consegui fazer tudo. E não precisei deduzir o ipi, pois a empresa é prestadora de serviço.
Um abraço.
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