Maxuel Caldeira
Iniciante DIVISÃO 2, Contador(a)Boa noite, estou com o seguinte problema com uma empresa tributada pelo lucro real anual (estimativa mensal com balanço de redução), a mesma vinha tendo um lucro mensal inferior a R$ 20.000,00 até o mês de junho de 2011, após isso o lucro foi superior a R$ 20.000,00 mensal até o fim do ano. Eu calculei o valor do adicional (10%) de forma incorreta, uma vez que a média de 20.000 mensais só foi ultrapassada no mês de dezembro, ou seja, deveria ter calculado o adicional de 10% somente no mês de dezembro, e calculei desde quando o lucro mensal ultrapassou os 20.000,00. Agora estou com a seguinte questão: o que faço na DIPJ já que o valor do IRPJ pago ficou maior? Tenho que retificar as DCTF's informando o valor devido real? O meu diário está fechado emeu arquivo do SPED Contabil pronto para ser entregue, terei que retificar meu diário? Grato