Retenção Pis/Cofins/Csll/Ir

Bom Dia! Estou com um cliente tributado pelo lucro presumido que sofreu retenção de PIS/CONFINS/CSLL/IR na prestação de um serviço. minha dúvida em questão é: como faço a informação destas retenções na DCTF ? desde já,obrigado!!!

Na dctf nao informa em nenhum local, o valor do DARF já é descontado a retenção.

Seria informado se sua empresa fosse quem fez a retenção, ai sim, ele tinha pago um DARF com o codigo 5952 e 1708 e entrava na DCTF.

João,

As retenções de tais impostos, devem ser informados na DCTF, pelo tomador do serviço.

Att.
Adalberto

Bom dia João,


Primeiramente, seja bem vindo ao Fórum.


Na DCTF do prestador dos serviços (quem sofreu a retenção), deve informar apenas os débitos de PIS/COFINS/CSLL/IRPJ já deduzidos os valores retidos pela tomador dos seus serviços.


No DACON do prestador dos serviços é que ira informar as retenções de PIS/COFINS;

Na DIPJ do prestador dos serviços é que ira informar as retenções de CSLL/IRPJ.


Exemplo:


PIS sobre receita do mês = R$ 100,00

PIS retido mês = R$ 50,00

Saldo a pagar de PIS no mês R$ 50,00 este sera o valor do débito a ser lançado na DCTF do mês;

Mesmo critério para COFINS, CSLL e IRPJ.

Informação no DACON:

Informar normalmente a receita e base de cálculo, o aplicativo efetua o cálculo do PIS/COFINS e nas Fichas 15A e 25A, respectivamente, nas linhas 10 à 19, conforme for o caso, informará a retenção.

Na Ficha 30, informará o CNPJ da fonte pagadora, código da retenção, base de cálculo, PIS e COFINS retidos.

João,


Volto a informar, na DCTF, não é informado a receita e sim os débitos a declarar.

A receita e base de cálculo do PIS/COFINS, são informadas no DACON e CSLL/IRPJ, na DIPJ.

Se toda receita do mês teve retenção de PIS/COFINS, por exemplo, nada deve ser informado destas contribuições na DCTF, ver meu exemplo acima.

Muito obrigado pelas informações!!