retenção de pis e cofins

Nos meses de janeiro a maio não foram retidos pis e cofins s/ o faturamento, como eu faço para compensar estes créditos? pelo perdcomp ou retenho diretamente no mes de junho?

Boa noite Ricardo,

De acordo com suas informações, "NÃO" foram retidos PIS e COFINS de janeiro a maio, assim sendo, se não houve retenção, nada há para ser compensado.


Por outro lado, se Você quis dizer que não foram "COMPENSADOS", neste caso, pode compensar em competências posteriores, não necessitando elaborar PER/Dcomp para tal.

realmente não foram compensados, no caso de o valor da compensação desses meses forem maior que o pis do mês, a empresa não pagaria o pis do mes e ainda ficaria um saldo pro próximo mes?

Bom dia Ricardo,

Correto seu entendimento, porém, não esquecer de informar as retenções no DACON e ou EFD-Contribuições, conforme for seu caso.

Muito obrigado Mário.