calculo simples nacional

Bom dia.
Gostaria de saber como calcular o simples nacional sobre a execução de uma obra com a utilização também do material, sendo que na nota de serviço foi especificado em separado o valor do serviço e o valor do material.
Exemplo: execução de obra
- prest. Serviços = 10.000,00
- material utilizado = 12.000,00
- total da nota = 22.000,00

Samuel Overbeck,

Você deverá segrerar suas receitas de acordo com com os Anexos do Simples Nacional (Anexo I, II, III, IV e V)

No seu caso especificamente, ocorre prestação de serviços e venda de mercadoria.

Sds...

Bom dia Paulo, agradeço sua atenção.
É o que eu imaginava. Mas, segregando os valores, a empresa deve emitir uma nota de saída deste material perante a parte do icms, certo?

Boa tarde pessoal, preciso de um socorro

Um empresa que estava enquadrada no regime de competência em 2011, recebeu adiantamento de clientes, logo não ouve tributação pois as notas não foram emitidas ... em 2012 a empresa passou para o regime de caixa, e as notas ref. ao adiantamento foram emitidas ... como vou tributar esse valor? Se quando o dinheiro entrou era regime de competencia, e quando as notas foram emitidas ja estava no regime de caixa?

Débora, boa noite.

Caso trate-se de uma empresa comercial, a tributação sobre a operação deverá considerar a receita quando as notas fiscais foram efetivamente emitidas.

Quando se encontrava no regime de competência, o adiantamento fôra escriturado no passivo circulante - adiantamento de clientes. Agora haverá a reversão:

D - Adiant. de Clientes (PC)
C - Venda Rec. Antecipado (CR)
(equivale a uma venda a vista)

Att,
Hugo.

preciso saber como faço pra recolher o simples dessa diferença