compensação

Nos meses de janeiro a junho foram retidos os impostos federais na fonte (pis, cofins, irpj e csll) mas não foram compensados nos seus respectivos meses, como eu faço para informar na dacon dos meses anteriores que houve a retenção, mas não deduzir do imposto do mes

Ricardo Pinheiro,

Na sua Nf foi informado da retenção dos impostos, e também concedido esse "desconto" ao seu cliente?

No aguardo, para poder orienta-lo.

Sds...

Bom dia Ricardo,

O DACON nada mais é do que um Demonstrativo do cálculo das contribuições para o PIS e COFINS.

Assim é que se você não compensou as contribuições retidas na fonte em meses anteriores, não deve alterar o DACON, pois não entraram no cálculo de suas contribuições.

Informe tais retenções apenas no mês em que as considerar no seu cálculo, ou seja, apenas no mês em que diminuí-las das contribuições correspondentes sobre suas receitas normais.

...

essa era minha dúvida Saulo, se eu tinha que informar as retenções no mês em que foi retido ou no mês que eu for compensar, sendo assim não preciso retificar as dacons dos meses anteriores, informo neste mes