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André Vieira Simplicio
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde tenho uma dúvida,
tomei serviços de uma empresa na qual fiz a retenção do IRRF, mas tinha um detalhe que me fez ficar com uma dúvida, foi emitida uma RPS (Recibo Provisório de Serviços)no dia 30/06/12 quando foi prestado o serviços, mas a RPS foi convertida em NF-E em 08/07/12. Gostaria de saber o que devo considerar como fato gerador, a data da RPS ou data de quando foi convertida para NFE?
Obrigado.
André
Paula
Prata DIVISÃO 3, Coordenador(a) Fiscal Bom dia, André. O IRRF deverá ser recolhido tendo como fato gerador a data de emissão da Nota Fiscal.
Sds.
Márcio Padilha Mello
Moderador , Contador(a)André, o fato gerador é o pagamento ao prestador do serviço. Se foi pago em julho, é este o mês.
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