Wladimir Eduardo Stylita
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade
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Wladimir Eduardo Stylita
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade
Douglas Adolpho
Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Boa tarde Wladimir.
Se seu cliente emitir a nota fiscal com o CFOP 5.401 e destacar a ST na nota fiscal, ele abatera o valor da ST da base de calculo do pagamento do Simples Nacional, mas sempre pagando o imposto sobre a alíquota cheia, não abatendo o ICMS como vão fazer os revendedores dessa mercadoria.
Espero ter ajudado, qualquer duvida volte a postar.
Wladimir Eduardo Stylita
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Oi Douglas!
Por exemplo: A empresa vendeu 200.000 e pagou 20.000 de ST de saídas. Então a base de cálculo lá no simples seria 180.000?
Douglas Adolpho
Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Bom dia.
Ex. Valor dos produtos R$180.000,00 Valor ICMS ST R$20.000,00.
A base de calculo para apuração do DAS é R$180.000,00 utilizando a alíquota cheia conforme anexo II.
Segue link com a tabela atualizada.
http://www.normaslegais.com.br/legislacao/simples-nacional-anexoII.html
Lembrando que no inicio das atividades da empresa, terá que ser feita a proporção de calculo para chegar na alíquota do DAS.
Segue link com explicação:
http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/Perguntas/Perguntas.aspx
PERGUNTA 7.3
Wladimir Eduardo Stylita
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Eu ainda não compreendi este caso.
Se eu tenho st de saídas eu abato o valor nas receitas????
Alguém pode me ajudar a entender?
Douglas Adolpho
Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Ex.
Nota fiscal nº 10
Produtos 1000,00
Frete 20,00
ICMS ST 50,00
Valor total da nota fiscal R$1070,00
Valor de apuração do DAS 1020,00
Você não paga o DAS referente ao valor do ICMS ST.
Wladimir Eduardo Stylita
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Douglas,
Agora entendi!
Muito obrigado!!!! Valeu mesmo!
Abraços!
Douglas Adolpho
Ouro DIVISÃO 1, Técnico ContabilidadeAs ordens Wladimir, mas olha com atenção o MVA a ser utilizado nas mercadorias.
Breno
Bronze DIVISÃO 3, Não Informado Wladimir, como faço para escriturar essa nota fiscal na saída?
Ex.
Nota fiscal nº 10
Produtos 1000,00
Frete 20,00
ICMS ST 50,00
Valor total da nota fiscal R$1070,00
faço uma linha para produtos e frete e outra linha para o st separada ou lança 1070 com código de st?^
Att,
breno teles.
Vania Zanirato
Moderador , Encarregado(a) Pessoal Breno
Para dúvidas desta natureza acesse a sala de Legislações Estaduais e Municipais.
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Att,
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