Retenções Prest. Serv. Assessoria Imobiliária

Boa tarde,

Uma empresa de assessoria imobiliária realizou a prestação de dois serviços: O primeiro foi emitida uma NF no valor de R$ 3.500,00 e o segundo uma NF no valor de R$ 9.980,40. Quais as retenções de impostos que devo realizar em cada um desses casos ?

Obrigado

Boa tarde Andre,
bom, conforme legislação (lei 10833 p/ PIS, Cofins e CSSL e lei 7450 para IRRF) se essas NF foram emitidas para um mesmo CNPJ dentro da mesma competência terá que reter:
etenções na fonte:
IR Fonte - Alíquota: 1,5%
Contribuições(Pis, Cofins e CSSL) - Alíquota: 4,65%

espero ter ajudado.

Att,

Boa tarde Anderson

Se sua empresa é a prestadora dos serviços de assesoria não deve realizar nenhuma retenção. A você cabe apenas a obrigação de anotá-las no corpo da Nota Fiscal

A retenção do IR e da CSRF é responsabilidade da tomadora de seus serviços que promoverá a do IR desde a emissão da Nota Fiscal e da CSFR quando do pagamento se o valor mensal for superior a R$ 5.000,00 assim como acertadamente mencionou o Diegue.

...

Esqueci de mencionar quanto ao valor, se a soma dos valores emitidos para o mesmo CNPJ no mesmo mês for superior a R$5.000,00 retem-se as contribuições PIS, COFINS e CSSL (4,5%), caso não somente o IR.
obrigado Saulo por ter lembrado dessa detalhe.


Att,

Obrigado Diegue e Saulo.

Abraços