respostas 2
acessos 615
Cristiano Matos
Bronze DIVISÃO 4, Não Informado Boa Tarde, Para Todos
Estou fazendo a contabilidade de uma empresa que entrou agora no escritorio, mas tem um problema muito grande, o antigo escritorio apurava o imposto como lucro real, sendo ela presumido.
No Meu Passivo eu tenho o saldo devedor, o que eu tenho quer fazer para arrumar isso, tendo em visto que eu vou comecar a fazer, o Perd/Comp????????
Fernando Ribas Sudul
Iniciante DIVISÃO 4, Contador(a) O Código de recolhimento da primeira DARF dode IR/CS são determinantes perante a Receita Federal para opção do sistema de tributação que a empresa adotará dutante todo o ano calendario, e esta DARF não pode ser retificada.
Sendo assim caso o antigo escritorio tenha efetuado o recolhimento da primeira darf do ano no código de Lucro Real terá que adotar esta sistematica durante todo o ano calendario.
Refaça o Lalur vertifique-se que os recolhimentos estão adequados ou não e retifique as obrigações acessorias caso necessário
E se caso após o recalculo ainda haver saldo recolhido a maior de IR/CS caso o sistematica sejá o Lucro Real Anual, deverá transferir estes saldo para o Ativo Circulante "Impostos a Recuperar", apurar o saldo negativo informando-o na DIPJ, e compensar via Per/Dcomp apenas no ano calendario subsequente.
Espero ter ajudado!
Cristiano Matos
Bronze DIVISÃO 4, Não Informado Boa Tarde, Fernando
Me ajudou muito.
bom feriado
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.