deducao de pis e cofins em nota fiscal

ola boa tarde

recebi uma nota fiscal de prestacao de servico, onde teremos que pagar pelos servicos que uma certa empresa prestou para a nossa empresa.
a nota tem a base de calculo de R$8.000.00, mas veio com o valor liquido de R$7.508.00, minha duvida é se eu tenho que recolher o pis, cofins e ir, que vieram retidos na nota???

obrigada
mary

Mari Alonso
Boa tarde

Normalmente as retenções não devem ser abatidas no liquido da nota fiscal eles são apenas informativas, mas pelo valor refere-se a esse impostos mesmos.

Sugiro que vc verifique se o serviço prestado se enquadra na retenção de IRRF e PIS/COFINS/CSLL (são leis distintas).

Havendo a retenção vc deverá fazer o DARF em seu nome, utilizando o codigo 1708 para o IRRF (periodicidade mensal) e no PIS/COFINS/CSLL, via de regra o codigo é 5952 mas em algumas situações é recolhido individualmente, sua periodicidade é quinzenal e vale o pagamento do serviço.


Heloisa Motoki

muito obrigada
mary