Crédito Pis e Cofins no Lucro Real

Boa tarde, colegas!


Estou calculando o Pis e Cofins de uma empresa do Lucro Real, porém estou com a seguinte dúvida:

- Utilizo o crédito de PIS e Cofins retidos das Notas Fiscais de Serviços Prestados? Se sim, tenho que aplicar a alíquota de 1,65% e 7,6%?

Pois, percebi que estavam utilizando esses créditos com alíquotas de 0,65% e 3% (Lucro Presumido) , está correto dessa forma?



Agradeço, desde já!

Boa tarde!
Juliana

Vc deve aproveitar os credito, mas referente a alíquota vc tem que observar o valor ou a portencetagem que foi retido.


Espero ter ajudado!

Vanderlei de Lima Gralha, boa tarde!

Nesse caso, foram retidos com alíquotas de Lucro Presumido, sendo que a empresa é de Lucro Real, está correto?


Atenciosamente.

Juliana,

Se sua empresa é optante pelo lucro real você deverá aproveitar os créditos com as alíquotas de lucro real, 1,65% e 7,6%.. Você deverá ficar atenta com o prazo de utilização destas retenções.
Espero ter ajudado.

Att,

Juliana

Então a retenção foi feita de forma correta porque provavelte reterão os 4,65% que são 3% Cofins, 0,65% PIS e 1% de CSLL.

Vc na hora que for apurar o imposto devido aproveita os creditos que foram retidos e o seu cliente só vai pagar sobre a diferença.

Se ñ vai dar problemas futuramente porque imagina reteram os impostos com as alíquota de 3% e 0,65% e vc vai compensa com aliquotas maiores o fisco com certeza irá cobrar essa difereça.

Enquadrei para apuração de PIS e COFINS uma empresa com atividade de serviço de saúde (consultas e exames sem internação) no regime CUMULATIVO alíquotas 0,65% e 3% respectivamente embora OPTANTE pelo Lucro REAL.
Já busquei varias orientações sobre esta questão ainda não estou 100% se esta correto em razão da Opção pelo LUCRO REAL a empresa não esta na obrigatoriedade do Lucro Real, nem pela atividade nem pelo faturamento.
Esta correto a tributação do PIS 0,65% e COFINS 3% regime cumulativo x Lucro Real?

Geisileni,

Pelo que conheço, Para calculo de PIS e Cofins devidos, no regime cumulativo é respectivamente 0,65% e 3%.

Para o regime cumulativo as alíquotas realmente são 0,65% e 3% mas a apuração do IRPJ e CSLL é pelo LUCRO REAL.
Pode Lucro REAL e regime cumulativo já que a empresa é Simples Limitas?

Geisileni,

As pessoas jurídicas obrigadas ao regime cumulativo do pis e cofins, mesmo tributadas com base no Lucro Real, estão elencadas nas seguintes legislações, as quais cito abaixo.

Cofins - Art. 10 da Lei 10.833/2003

Pis - Art 8º da Lei 10.637/2002

Att.
Adalberto

Mesmo uma empresa optante pelo Lucro Real Empresa com atividade médica,
8630-5/02
ATIVIDADE MÉDICA AMBULATORIAL COM RECURSOS PARA REALIZAÇÃO DE EXAMES
COMPLEMENTARES
Não poderia ser regime cumulativo 0,65% PIS e 3% COFINS em razão da atividade?
Sociedade Simples Limitada com faturamento anual em torno R$ 700.000,00

Boa Tarde ! Eu tenho que fazer uma carta de outorização , onde os pagamentos devidos a empresa onde trabalho devem ser feitos em uma conta pessoal . Alguém pode me ajuda ??