dirf

Bom dia,

Minha empresa tomadora de serviço recebeu uma nfs com a RPS com data em 31/12, porém a emissão da nfs foi feita em Janeiro 2013, e a entrada na contabilidade foi feita em Janeiro 2013 também.
Gostaria de saber se esta nota deve ser informada na dirf em 2013 com ano base 2012, ou se informo a retenção desta nota na dirf em 2014 ano base 2013?

Bom dia

A julgar pela data de emissão da NF, seria entrega 2013/2014.

Mais como houve uma RPS datada de 2012, verificar o período de apuração do DARF, que e o predominante, sendo 2012, já entra na atual DIRF, caso contrário, não.

Espero ter ajudado.

Bom dia Flavio

o RPS ( RECIBO PROVISORIO DE SERVIÇO ) COM DATA 31/12/2012 COM CERTEZA É PARA INCLUIR NA DIRF DE 2013 - 2012

A emissao do rps foi no ano de 2012 por tanto a emissao da nf-e foi feita em 2013 certo? mas como houve o rps emitido em 31/12/2012 essa nota fiscal é do ano de 2012. por tanto o correto a fazer é lançar na dirf de 2012.

abraços

Por favor, alguém teria a base legal?

Obrigado pela ajuda.

Entenda

Há a emissão do RPS e NFS-e

Se há retenção de impostos, será feito pela data de COMPETÊNCIA, basta ver o DARF, sendo periodo de apuração 2012, entra na DIRF, sendo 2013, não entra.


Espero ter ajudado

Anderson, eu entendi, o problema é que estou cobrando que uma empresa faça esse lançamento, pois ela é a tomadora e minha empresa a prestadora, porém a contabilidade desta outra empresa informa que só vai declarar na dirf do próximo ano, por que entrou na contabilidade só em janerio.
Como preciso exigir que a declaração seja feita agora, gostaria de mandar com a base legal.

Valeu.

Mais fácil ainda.

Simples, diga para outra contabilidade esquecer a NF e peça uma cópia do DARF de retenção pago e no mesmo ato, depois de observar o período de apuração, sendo 2012, indagar o por que de não lançar na mesma.

Espero estar ajudando.

Valeu Anderson.

Ajudou bastante.