Base Negativa CSLL e IRPJ

Pessoal, boa tarde.

Uma empresa lucro real anual que encerrou seu exercício com prejuízo e sofreu retenções de csll e irpj de seus clientes e de aplicações financeiras em 2012, pode fazer perdcomp agora em 2013 desses valores? Já tivemos perdcomp indeferida por erro na DIPJ. No caso do ano de 2012,ainda não entregamos DIPJ. Como posso fazer a compensação antes da DIPJ?

Obrigado a todos.

Boa tarde Ricardo!

O ideal é que essa compensação seja feita somente após o envio da DIPJ, pois é quando a Receita tem conhecimento desses valores.

Você pode atualizar pela Selic a partir de Jan/13 e compensar via Perdcomp após o envio da DIPJ.