Todos os Estados
| Obrigatoriedade do Registro | |||||||||
Perfil A | Perfil B | Perfil C | ||||||||
Bloco | Descrição | Registro | Nível | Ocorrência | Entrada | Saída | Entrada | Saída | Entrada | Saída |
C | Informação complementar dos documentos fiscais quando das operações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte - EC 87/15 | C101 | 3 | 1:1 | OC | OC | OC | OC | OC | OC |
| Obrigatoriedade do Registro | |||||||||
Perfil A | Perfil B | Perfil C | ||||||||
Bloco | Descrição | Registro | Nível | Ocorrência | Entrada | Saída | Entrada | Saída | Entrada | Saída |
D | Informação complementar dos documentos fiscais quando das prestações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte - EC 87/15 | D101 | 3 | 1:1 | OC | OC | OC | OC | OC | OC |
Bloco | Descrição | Registro | Nível | Ocorrência | Obrigatoriedade do bloco (Todos os contribuintes) |
E | Período de Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 | E300 | 2 | V | OC |
E | Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 | E310 | 3 | 1:1 | OC |
E | Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 | E311 | 4 | 1:N | OC |
E | Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 | E312 | 5 | 1:N | OC |
E | Informações Adicionais da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 Identificação dos Documentos Fiscais | E313 | 5 | 1:N | OC |
E | Obrigações do ICMS recolhido ou a recolher – Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 | E316 | 4 | 1:N | OC |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "C101" | C | 004 | - |
02 | VL_FCP_UF_DEST | Valor total relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) da UF de destino | N | - | 2 |
03 | VL_ICMS_UF_DEST | Valor total do ICMS Interestadual para a UF de destino | N | - | 2 |
04 | VL_ICMS_UF_REM | Valor total do ICMS Interestadual para a UF do remetente | N | - | 2 |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "D101" | C | 004 | - |
02 | VL_FCP_UF_DEST | Valor total relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) da UF de destino | N | - | 2 |
03 | VL_ICMS_UF_DEST | Valor total do ICMS Interestadual para a UF de destino | N | - | 2 |
04 | VL_ICMS_UF_REM | Valor total do ICMS Interestadual para a UF do remetente | N | - | 2 |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "E300" | C | 004 | - |
02 | UF | Sigla da unidade da federação a que se refere a apuração do ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino | C | 002 | - |
03 | DT_INI | Data Inicial a que a apuração se refere | N | 008* | - |
04 | DT_FIN | Data Final a que a apuração se refere | N | 008* | - |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "E310" | C | 004 | - |
02 | IND_MOV_DIFAL | Indicador de movimento: | C | - | - |
03 | VL_SLD_CRED_ANT_DIFAL | Valor do "Saldo credor de período anterior – ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino" | N | - | 02 |
04 | VL_TOT_DEBITOS_DIFAL | Valor total dos débitos por "Saídas e prestações com débito do ICMS referente ao diferencial de alíquota devido à UF do Remetente/Destinatário" | N | - | 02 |
05 | VL_OUT_DEB_DIFAL | Valor Total dos ajustes "Outros débitos ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino" " e “Estorno de créditos ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino” | N | - | 02 |
06 | VL_TOT_DEB_FCP | Valor total dos débitos FCP por "Saídas e prestações” | N | - | 02 |
07 | VL_TOT_CREDITOS_DIFAL | Valor total dos créditos do ICMS referente ao diferencial de alíquota devido à UF dos Remetente/ Destinatário | N | - | 02 |
8 | VL_TOT_CRED_FCP | Valor total dos créditos FCP por Entradas | N | - | 02 |
9 | VL_OUT_CRED_DIFAL | Valor total de Ajustes "Outros créditos ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino" e “Estorno de débitos ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino” | N | - | 02 |
10 | VL_SLD_DEV_ANT_DIFAL | Valor total de Saldo devedor ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino antes das deduções | N | - | 02 |
11 | VL_DEDUÇÕES_DIFAL | Valor total dos ajustes "Deduções ICMS Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino" | N | - | 02 |
12 | VL_RECOL | Valor recolhido ou a recolher referente a FCP e Imposto do Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino (10-11) | N | - | 02 |
13 | VL_SLD_CRED_TRANSPORTAR | Saldo credor a transportar para o período seguinte referente a FCP e Imposto do Diferencial de Alíquota da UF de Origem/Destino | N | - | 02 |
14 | DEB_ESP_DIFAL | Valores recolhidos ou a recolher, extra-apuração. | N | - | 02 |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "E311" | C | 004 | - |
02 | COD_AJ_APUR | Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 | C | 008* | - |
03 | DESCR_COMPL_AJ | Descrição complementar do ajuste da apuração | C | - | - |
04 | VL_AJ_APUR | Valor do ajuste da apuração | N | - | 02 |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "E312" | C | 004 | - |
02 | NUM_DA | Número do documento de arrecadação estadual, se houver | C | - | - |
03 | NUM_PROC | Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se houver | C | 015 | - |
04 | IND_PROC | Indicador da origem do processo: | C | 001* | - |
05 | PROC | Descrição resumida do processo que embasou o lançamento | C | - | - |
06 | TXT_COMPL | Descrição complementar | C | - | - |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "E313" | C | 004 | - |
02 | COD_PART | Código do participante (campo 02 do Registro 0150): | C | 060 | - |
03 | COD_MOD | Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 | C | 002* | - |
04 | SER | Série do documento fiscal | C | 004 | - |
05 | SUB | Subserie do documento fiscal | N | 003 | - |
06 | NUM_DOC | Número do documento fiscal | N | 009 | - |
07 | CHV_DOCe | Chave do Documento Eletônico | N | 044* | - |
08 | DT_DOC | Data da emissão do documento fiscal | N | 008* | - |
09 | COD_ITEM | Código do item (campo 02 do Registro 0200) | C | 060 | - |
10 | VL_AJ_ITEM | Valor do ajuste para a operação/item | N | - | 02 |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec |
01 | REG | Texto fixo contendo "E316" | C | 004 | - |
02 | COD_OR | Código da obrigação recolhida ou a recolher, conforme a Tabela 5.4 | C | 003* | - |
03 | VL_OR | Valor da obrigação recolhida ou a recolher | N | - | 02 |
04 | DT_VCTO | Data de vencimento da obrigação | N | 008* | - |
05 | COD_REC | Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade da federação da origem/destino, conforme legislação estadual. | C | - | - |
06 | NUM_PROC | Número do processo ou auto de infração ao qual a obrigação está vinculada, se houver. | C | 015 | - |
07 | IND_PROC | Indicador da origem do processo: | C | 001* | - |
08 | PROC | Descrição resumida do processo que embasou o lançamento | C | - | - |
09 | TXT_COMPL | Descrição complementar das obrigações recolhidas ou a recolher. | C | - | - |
10 | MES_REF* | Informe o mês de referência no formato “mmaaaa” | N | 006* | - |
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